说起现金流,有些财务经理人把现金就等同于现金流,认为有了充足的现金,现金流就不成问题了。不是有这么一句话吗，“现金为王”，不就是说现金流的吗？只要保证手上有足够的钱就没问题了,只要保证公司缺钱时可以贷到款，融到资，钱富裕时去把让钱再去理财增值就可以了。是这样吗?

其实，现金和现金流当然是有很大关系，但是，现金管理和现金流管理却不是一回事。我们所说的现金是静态,而现金流更多的关注的是它的姿态和动态。很多财务经理人自信的认为现金流管理可以管理的内容并不是很多，对外除了一张象征性的现金流量表，对内的现金流管理，基本上主动性和前瞻性的管理措施并不到位，更不用说是管理技巧了。因为，在公司里有的老板基本把公司“财政大权”揽在自己手里，财务经理并没有太多的空间去发挥更重要的作用，但当公司业务越来越复杂时，进行业务扩张，投资并购等，需要对未来做出一个更加科学的判断，现金流回报是否支持？企业在不同的发展阶段对资金的需求不一样，对现金流的管理方式也不同。历史上有很多公司，甚至是著名的公司，比如福特，身边的有乐视，都是因为遭受到现金流的问题而受到重创。现金流管理实在是个技术活，并不是很容易的一件事。现金流管理技巧做的好，就像大厨炒菜一样，火候到位，不油不腻，可口美味，做到这些，是需要深厚的功力和精益管理的前瞻性视野才可以做到的。

很多公司只有在缺钱时，才开始对现金流重视起来，但往往这时已经错过了企业融资的最佳时间，银行最怕借钱借的急的企业，他们都希望平时可以在了解的基础上，循序渐进的安排信贷额度。所以，平时对现在的把握和对未来的计划和预测就变得十分重要了。

那么，现金流管理究竟有哪些“技巧”呢？有哪些需要注意的“坑”呢？本课我们就来谈谈现金流管理的技巧，并从战略的角度来看看，现金流管理始终应该是面向未来的管理。